Paragraaf investeringsplan

In deze paragraaf rapporteren we over de investeringen die we in dit boekjaar hebben uitgevoerd.
We geven inzicht in:

• de besteding op kredieten en de bijbehorende restantkredieten;
• de geplande investeringen 2022 die nog niet in uitvoering zijn.

De uitgaven op een investering lopen niet altijd gelijk met het boekjaar. Van de restantkredieten geven we daarom aan of deze kunnen worden afgesloten omdat de investering is afgerond of dat deze worden overgeheveld naar het volgende boekjaar omdat het project nog loopt.

Geplande investeringen 2022 die nog niet in uitvoering zijn, schuiven door naar het volgende boekjaar. De financiële effecten hiervan (doorschuiven van de bijbehorende kapitaallasten) verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2023.

Investerenis het aanschaffen van goederen met een meerjarig nut. Bij investeringen is er een onderscheid tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. We zijn verplicht om investeringen te activeren en de jaarlijkse lasten van deze investering op te nemen in de begroting. Dat staat in de verslagleggingsvoorschriften (BBV). Daarnaast is er een onderscheid in vervangingsinvesteringen en nieuwe investeringen. Vervangingsinvesteringen worden gedaan ter vervanging van oude al bestaande investeringen. Alle overige investeringen zijn nieuwe investeringen.

In de volgende tabel geven we een overzicht van de lopende investeringen (kredieten) per 31 december 2022. We laten per programma zien hoe groot de beschikbare investeringskredieten zijn, wat we in 2022 hebben uitgegeven, hoeveel we tot nu toe totaal besteed hebben en welk bedrag we nog moeten uitgeven. In het bijlageboek is een overzicht op detailniveau per afzonderlijk krediet opgenomen. Daarbij is ook aangegeven welke kredieten we afsluiten en welke kredieten we overhevelen.
Mutaties op erfpachtgronden, beheergronden en strategische gronden zijn niet in dit overzicht meegenomen.
Kredieten zijn opgehoogd met de bij de begroting toegerekende te activeren uren.

Het bedrag nog uit te geven is het rekenkundig verschil van de beschikbaar gestelde kredieten en de daadwerkelijke uitgaven op totaalniveau.

Toelichting investeringen 2022

Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs
De investeringen in dit programma hebben betrekking op onderwijs. Het betreft de volgende kredieten:

• Nicolaasschool voor € 5,68 miljoen, waarvan tot nu toe € 762.000 is uitgegeven.  En het krediet van € 325.000 voor de openbare ruimte bij deze school.
• Het krediet voor het schoolgebouw voor 't Schrijverke omvat een totaalbedrag van € 3,8 miljoen. Het project was in 2021 nagenoeg geheel afgerond, in 2022 zijn de laatste kosten van € 211.000 verwerkt. Hiermee is voor het onderwijsgebouw een totaal bedrag € 4,0 miljoen. Het project is afgesloten met een overschrijding van € 142.000   
• Het krediet van Kentalis/Hooghuis West van € 135.000 (€ 142.800 incl activeren uren) hierop is nog geen uitgave gedaan.
• Het voorbereidingskrediet van € 125.000 voor De Eiber, hierop is in 2022 € 80.000 besteed.

Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
De nog lopende investeringskredieten binnen dit programma betreffen:

• De Korenaer/Kennedyschool € 6,1 miljoen, waarvan in de voorbereiding € 232.000 is uitgegeven.
• 't Slotje Herpen: € 3 miljoen, waarvan inmiddels € 2 miljoen is uitgegeven.
• Gymzaal Nicolaasschool € 1,5 miljoen waarop in de voorbereiding € 90.000 is uitgegeven
• Raadhuis Ravenstein € 1,2 miljoen waarop inmiddels tot en met 2022 € 1,1 miljoen is uitgegeven.
• Gymzaal Ruwaard renovatie € 1,1 miljoen waarop nog geen uitgaven zijn gedaan.
• Gymzaal Verdistraat renovatie € 0,6 miljoen waarop nog geen uitgaven zijn gedaan.
• Urban Sportspark een krediet van € 0,5 miljoen nog uit te geven
• MFA Oss Noord-West totaal nog € € 0,4 miljoen restant krediet
• Verbouwing de Koppelinck hiervoor is een krediet van € 335.000 beschikbaar, waarvan nog € 58.000 resteert.
• Voor de voorzieningen ontmoeten NOK is een voorbereidingskrediet van € 240.000 beschikbaar. Dit is geheel besteed.

Programma 4. Klimaat, energie en openbare ruimte
In programma 4 hebben we in 2022 € 3,5 miljoen aan investeringen uitgegeven. In 2022 hebben we voor € 3,35 miljoen geïnvesteerd in vervanging in de openbare ruimte (groen, wegen en openbare verlichting). Grotere investeringen in andere lopende projecten waren voor 2022: dorpsplein Geffen (€ 74.000), infrastructuur 't Schrijverke (€ 36.000) en speeltoestellen MFA de meteoor (€ 39.000).
De grootste nog lopende projecten waarvan de uitvoering doorloopt in 2023 betreffen ’t Schrijverke Infra (€ 262.000 resterend krediet), Dorpsplein Geffen (€ 1,54 miljoen resterend krediet) en de Grondstoffencentrale (€ 742.000 resterend krediet), Vergroenen stadshart (€ 287.000 resterend krediet) en speeltoestellen de Meteoor (€ 61.000 resterend krediet).
Daarnaast bevat dit programma een aantal investeringen die we gaan afsluiten waarvan we de restantkredieten niet meer besteden omdat de projecten afgerond zijn. Dit betreft Het voertuigregistratiesysteem en CMS afval (samen €  181.000 over) en de vervanging van minicontainers (€ 474.000 restant krediet over).

Programma 5. Economie
Dit programma bevat de investering in de Geffense Plas. Het krediet bedraagt € 617.000. We sluiten dit in 2022 met een beperkte overschrijding van € 24.000 af.

Programma 6. Stadscentrum
Dit programma bevat de investering in Het Warenhuis. In 2020 heeft de gemeenteraad hier een krediet van € 13,6 miljoen voor beschikbaar gesteld. In 2022 is hier voor de eerste fase een krediet van € 8,1 miljoen voor geopend, hierop is inmiddels € 3,3 miljoen uitgegeven.

Programma 7. Verstedelijking, wonen en mobiliteit
De investeringen binnen dit programma betreffen de uitbreiding van de standplaatsen woonwagens (€ 575.000) hierop is tot en met 2022 € 245.000 uitgegeven. We ronden dit project in 2023 af. Daarnaast is er voor € 52.000 aan investeringen op Verkeersregelinstallaties geactiveerd in 2022.

Programma 9. Besturen in verandering van tijden
De investeringen binnen dit programma betreffen ICT (€ 1,1 miljoen) en rollend materieel (€ 0,3 miljoen). Deze kredieten zijn nagenoeg geheel uitgegeven, er resteert 51.000 voor ICT en € 36.000 voor rollend materieel.

In de programmabegroting 2023-2026 is het investeringsplan 2022 voor het laatst geactualiseerd.
Het totale investeringsplan voor 2022 bedroeg € 21,2 miljoen (zie onderstaande tabel). Hiervan zijn projecten voor een bedrag van € 15,4 miljoen nog niet opgestart en schuiven door naar het jaar 2023. Het financiële effect hiervan vanwege het doorschuiven van de kapitaallasten verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2023.

Toelichting geplande investeringen
De uitvoering van een groot aantal investeringen uit 2022 schuiven door naar 2023.
De voorbereidingskredieten voor de twee scholen VO en VSO zijn begin 2023 voorgelegd aan de gemeenteraad en zijn in uitvoering (programma 2).
Over het gemeenschapshuis Macharen is eind 2022 een raadsinformatiebrief gestuurd. Het oorspronkelijk krediet was bedoeld voor verbouwing van het dorpshuis De Bongerd. Nu we met een integrale gebiedsontwikkeling bezig zijn, zal dit gereserveerde bedrag (ruim) onvoldoende zijn. Uiterlijk juli 2023 zal meer inzicht hierin zijn.
het project verduurzaming vastgoed loopt en in de eerste financiële rapportage over 2023 zal de financiële verwerking hiervan plaatsvinden.
Voor het project Ontmoeten Ussen (Oss Noord-west) begin 2023 een raadsvoorstel gedaan. Hierbij vervalt het investeringskrediet en gaan we over op een huurconstructie (inclusief eenmalige bijdrage) met Brabant Wonen.

Binnen de programma's 4 en 7 schuiven vooral de geplande investeringen door in de openbare ruimte (€ ruim 7 miljoen). Deze hangen samen met onze IUP- projecten. De systematiek van de IUP projecten gaan we vanaf 2023 veranderen en zullen de restantkredieten per individueel project inzichtelijk en beheerst gaan worden. Vanaf de programmabegroting 2024 ramen we niet meer de investeringsvolumes per onderdeel maar bepalen kredieten per project.
Het kredietvoorstel voor de aanplant van bomen en voor het Alard van Herpenplein is in 2022 niet gerealiseerd.
Verder schuiven we op programma 9 de geplande ICT investeringen door en de geplande investeringen rondom de verbouwing van het gemeentehuis (waaronder de verbouwing voor de BSOB).