Programma 10. Financieel beleid

De opbrengsten zijn circa € 138.000 hoger dan geraamd. Dit komt vooral door hogere ontvangen invorderingskosten (€ 57.000) en door bijstelling van de voorziening dubieuze debiteuren belastingvorderingen (81.000). De werkelijke OZB opbrengsten zijn vrijwel gelijk aan de begrote opbrengsten.

De hogere inkomsten van € 1,7 miljoen bestaan uit:
- een voordeel van € 1,3 miljoen door een suppletie uitkering in verband van het BTW compensatiefonds.
- een voordeel van € 0,3 miljoen door een hogere bespaarde rente. Dit is puur een administratief voordeel. Dit komt doorat we rente berekenen in de renteomslag over onze bestemmingsreserves. Deze reserves waren hoger dan begroot, wat hier een voordeel betekent. Binnen de kapitaallasten is ditzelfde bedrag een nadeel.
- € 0,1 miljoen voordeel door administratieve afwikkelingen

Extra suppletie-uitkering BTW compensatiefonds over de jaren 2012 tot en met 2020.
De Hoge Raad heeft uitspraak gedaan over de mogelijkheid om de btw op re-integratiekosten voor gemeenten te compenseren bij het Btw-compensatiefonds. De Hoge Raad oordeelt dat de btw op deze re-integratiekosten volledig in aanmerking komt voor compensatie bij het Btw-compensatiefonds. Door ons ingediende bezwaar en deze uitspraak krijgen we met terugwerkende kracht over de jaren 2012 tot en met 2020 extra BTW terug.

We hebben een administratief nadeel van ruim € 0,3 miljoen doordat we rente over ons eigen vermogen (bestemmingsreserves) berekenen in de renteomslag. Door een hogere reservepositie dan begroot ontstaat dit nadeel. Echter dit nadeel is puur administratief, omdat we bij de algemene baten en lasten (bespaarde rente) dezelfde bedrag als voordeel hebben.

De algemene uitkering is € 4,7 miljoen hoger dan geraamd. Dit komt door extra vooral door inkomsten vanuit het Rijk die we hebben ontvangen via de decembercirculaire (€ 4,5 miljoen extra). Daarnaast hebben we een positieve afrekening van per saldo € 170.000 over voorgaande jaren. Het positieve effect vanuit de decembercirculaire komt door:
- Energietoeslag: € 2,5 miljoen. Het kabinet heeft besloten om in 2023 nogmaals € 1.300 uit te keren aan mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder. Hiervoor ontvangen we nu een bedrag van € 2,5 miljoen.
- Extra gelden voor bijzondere bijstand: € 202.000. We hebben dit geld ontvangen om gerichte hulp te kunnen bieden via bijzondere bijstand inzake de energiecrisis.
- Compensatieregeling Voogdij 18+: € 170.000
- Maatschappelijke opvang: € 284.000. Betreft meerkosten als gevolg van covid-19.
- Gezond in de stad: €44.000 .
- Inkomstenderving 2020 covid-19: € 732.000. Definitieve afrekening als compensatie aan gemeenten van gemiste opbrengsten (vooral parkeeropbrengsten).
- Leerlingenvervoer Oekraïne: € 57.000. Compensatie wat we ontvangen als gevolg van stijging leerlingenvervoer door opvang vluchtelingen.
- Meerkosten Oekraïne sociaal domein: €85.000. Compensatie voor meerkosten die we maken in sociaal domein.
- Versterken sociale basis: € 59.000. Vanuit het programma Wonen, Ondersteuning en Zorg voor Ouderen werkt het ministerie van VWS samen met partijen in het veld aan een samenleving waar (toekomstige) ouderen waardig oud kunnen worden, zelf de regie hebben en met hun netwerk hun leven kunnen leiden. Gemeenten spelen hier een belangrijk rol in. Zo kunnen gemeenten het ‘omzien naar elkaar in de wijk’ faciliteren door een breed, laagdrempelig en vindbaar aanbod van activiteiten en ondersteuning in de eigen buurt of wijk.
- Continuïteit van zorg: € 113.000 (als gevolg van covid-19).
- Beschermd wonen: € 33.000
Via de resultaatbestemming doen we diverse voorstellen om deze gelden beschikbaar ter stellen voor het jaar 2023.

De post onvoorzien is niet volledig besteed in 2022. Dit levert een voordeel op van € 294.000. Van het totale bedrag van € 300.000 is slechts € 6.000 besteed aan de aankoop van drie tekeningen voor het museum Jan Cunen.